審計委員會

  • 為健全公司治理，強化董事會之專業職能，本公司於108年股東常會改選後，成立審計委員會。
  • 根據中華民國法律規定，審計委員會的成員應由全體獨立董事組成。
  • 本委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：
    一、公司財務報表之允當表達。
    二、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
    三、公司內部控制之有效實施。
    四、公司遵循相關法令及規則。
    五、公司存在或潛在風險之管控。
  • 審計委員會至少每季召開一次常會。有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。

 

委員會成員

姓 名 審計委員會
朱知遠 (獨立董事) V
(主席)
林明杰 (獨立董事) V 
林書賢 (獨立董事) V
鄒嘉駿 (獨立董事) V

 

委員會成員溝通情形

獨立董事與會計師及內部稽核主管之溝通方式

一、本公司於108年6月13日股東會改選後，成立第一屆審計委員會，其任期自108年6月13日至111年6月12日。另於111年6月9日股東會改選第二屆審計委員會，其任期自111年6月9日至114年6月8日。

二、會計師就查核本公司財務狀況、調整分錄及IFRSs公報修訂、發佈對公司的影響，至少每季一次在審計委員會向獨立董事說明。

三、本公司稽核單位除定期將各項內部稽核報告送交獨立董事外，自公司成立審計委員會後，每次皆列席報告，並提董事會報告。

日期溝通事項建議及結果
第二屆第9次
112/12/21
(審計委員會)		1.2024年年度稽核計畫，提請 通過。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
2.2024年年度計畫，提請 通過。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
3.背書保證案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
4.現任會計師獨立性及適任性評估案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。		無異議
第二屆第8次
112/11/09
(審計委員會)		1.擬通過民國112年度第三季合併財務報告暨會計師與公司治理單位溝通事項。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
2.本公司截至112年9月30日止之逾期應收帳款非屬資金貸與性質案，提請 審議。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
3.本公司112年第一次買回本公司股份案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
4.本公司擬解除經理人與董事競業禁止之限制案，提請 決議。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。		無異議
第二屆第7次
112/08/01
(審計委員會)		1.擬通過民國112年度第二季合併財務報告暨會計師與公司治理單位溝通事項。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。		無異議
第二屆第6次
112/05/15
(審計委員會)		1.擬通過民國112年度第一季合併財務報告暨會計師與公司治理單位溝通事項。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。		無異議
第二屆第5次
112/02/24
(審計委員會)		1.擬通過民國111年度財務報告及合併報表暨會計師與公司治理單位溝通事項。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
2.擬通過民國111年內部控制制度有效性考核及聲明書。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
3.擬通過民國111年度盈餘分配案。
決議：本案併同第四案一起討論，經全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
4.擬通過民國111年度盈餘轉增資發行新股案。
決議：本案併同第三案一起討論，本次股利分派以現金方式為主，故本次不執行盈餘轉增資發行新股。
5.擬通過民國111年營業報告書。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
6.擬提請通過更換財務報表簽證會計師及112年簽證會計師委任及報酬案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
7.本公司私募辦理現金增資案擬到期不再分次辦理。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
8.擬發行限制員工權利新股予員工案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。		無異議
第二屆第4次
111/12/29
(審計委員會)		1.2023年度稽核計畫，提請  通過。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
2.2023年度計畫，提請  通過。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
3.本公司修訂「內部重大資訊處理暨防範內線管理作業程序」案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。		無異議
第二屆第3次
111/11/08
(審計委員會)		1.擬通過民國111年度第三季合併財務報告暨會計師與公司治理單位溝通事項。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
2.本公司修訂「內部重大資訊處理暨防範內線管理作業程序」案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
3.子公司蘇州創峰光電科技有限公司訂定「資金貸與他人之作業程序」案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
4. 子公司南通創峰光電科技有限公司訂定「購置及處分資產處理程序」案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。		無異議
第二屆第2次
111/08/04
(審計委員會)		1.擬通過民國111年度第二季合併財務報告暨會計師與公司治理單位溝通事項。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
2.稽核主管改派案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。		無異議
第二屆第1次
111/06/17
(審計委員會)		1.派任總經理案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。		無異議
第一屆第16次
111/04/28
(審計委員會)		1.擬通過民國111年度第一季合併財務報告。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
2.擬發行限制員工權利新股予員工案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
3.本公司擬辦理私募普通股案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。		無異議
第一屆第15次
111/03/02
(審計委員會)		1.擬提請審議本公司民國110年度合併及個體財務報表案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
2.提請審議本公司民國110年內部控制制度有效性考核及聲明書。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
3.擬通過民國110年度盈餘分配案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
4.擬通過民國110年度盈餘轉增資發行新股案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
5.提請審議「購置及處分資產處理程序」修訂案。
決議：全體出席委員同意，照案通，送董事會決議。		無異議
第一屆第14次
110/12/20
(審計委員會)		報告稽核業務執行情形及查核結果。
1.2022年度稽核計畫，提請　通過。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
2.2022年度計畫，提請　通過。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
3.修訂「購置及處分重要資產程序」案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
4.修訂「從事衍生性商品交易處理程序」案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
5.修訂「資金貸與他人作業程序」案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
6.修訂「背書保證辦法」案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
7.子公司福盟國際企業有限公司訂定「購置及處分重要資產程序」案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
8.子公司福盟國際企業有限公司設立子公司「南通創峰光電設備有限公司」案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
9.現任會計師獨立性及適任性評估案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。		無異議
第一屆第13次 110/11/04
(審計委員會)		報告110年Q3稽核業務執行情形及查核結果。
1.擬通過民國110年度第三季合併財務報表暨會計師與公司治理單位溝通事項。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。		無異議
第一屆第12次
110/08/05
(審計委員會)		報告110年Q2稽核業務執行情形及查核結果。
1.擬通過民國110年度第二季合併財務報表暨會計師與公司治理單位溝通事項。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
2.修訂「110年第1次買回股份轉讓員工辦法」。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。		無異議
第一屆第11次 110/07/08
(審計委員會)		1.取得不動產案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。 　		無異議
第一屆第10次 110/05/25
(審計委員會)		1.討論本公司110年第一次買回本公司股份案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。 　
無異議
第一屆第9次 110/04/29
(審計委員會)		報告110年Q1稽核業務執行情形及查核結果。
1.擬提審議本公司民國110年度第一季合併財務報告案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
2.配合簽證會計師事務所內部調整更換會計師。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。		無異議
第一屆第8次
110/03/04 　
(審計委員會)		報告109年度稽核業務執行情形及查核結果。
1.擬提審議本公司民國109年度合併及個體財務報告案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
2.提請審議本公司民國109年內部控制制度有效性考核及聲明書。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
3.提請審議「背書保證辦法」修訂案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
4.提請審議「購置及處分資產處理程序」修訂案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。
5.提請審議「從事衍生性商品交易處理程序」修訂案。
決議：全體出席委員同意，照案通過，送董事會決議。