審計委員會
審計委員會
- 為健全公司治理,強化董事會之專業職能,本公司於108年股東常會改選後,成立審計委員會。
- 根據中華民國法律規定,審計委員會的成員應由全體獨立董事組成。
- 本委員會之運作,以下列事項之監督為主要目的:
一、公司財務報表之允當表達。
二、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
三、公司內部控制之有效實施。
四、公司遵循相關法令及規則。
五、公司存在或潛在風險之管控。 - 審計委員會至少每季召開一次常會。有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率,請參考本公司各年度年報。
委員會成員
姓 名 | 審計委員會 |
朱知遠 (獨立董事) | V (主席) |
林明杰 (獨立董事) | V |
林書賢 (獨立董事) | V |
鄒嘉駿 (獨立董事) | V |
委員會成員溝通情形
獨立董事與會計師及內部稽核主管之溝通方式
一、本公司於108年6月13日股東會改選後,成立第一屆審計委員會,其任期自108年6月13日至111年6月12日。另於111年6月9日股東會改選第二屆審計委員會,其任期自111年6月9日至114年6月8日。
二、會計師就查核本公司財務狀況、調整分錄及IFRSs公報修訂、發佈對公司的影響,至少每季一次在審計委員會向獨立董事說明。
三、本公司稽核單位除定期將各項內部稽核報告送交獨立董事外,自公司成立審計委員會後,每次皆列席報告,並提董事會報告。
日期 | 溝通事項 | 建議及結果 |
第二屆第9次 112/12/21 (審計委員會) | 1.2024年年度稽核計畫,提請 通過。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 2.2024年年度計畫,提請 通過。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 3.背書保證案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 4.現任會計師獨立性及適任性評估案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 | 無異議 |
第二屆第8次 112/11/09 (審計委員會) | 1.擬通過民國112年度第三季合併財務報告暨會計師與公司治理單位溝通事項。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 2.本公司截至112年9月30日止之逾期應收帳款非屬資金貸與性質案,提請 審議。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 3.本公司112年第一次買回本公司股份案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 4.本公司擬解除經理人與董事競業禁止之限制案,提請 決議。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 | 無異議 |
第二屆第7次 112/08/01 (審計委員會) | 1.擬通過民國112年度第二季合併財務報告暨會計師與公司治理單位溝通事項。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 | 無異議 |
第二屆第6次 112/05/15 (審計委員會) | 1.擬通過民國112年度第一季合併財務報告暨會計師與公司治理單位溝通事項。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 | 無異議 |
第二屆第5次 112/02/24 (審計委員會) | 1.擬通過民國111年度財務報告及合併報表暨會計師與公司治理單位溝通事項。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 2.擬通過民國111年內部控制制度有效性考核及聲明書。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 3.擬通過民國111年度盈餘分配案。 決議:本案併同第四案一起討論,經全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 4.擬通過民國111年度盈餘轉增資發行新股案。 決議:本案併同第三案一起討論,本次股利分派以現金方式為主,故本次不執行盈餘轉增資發行新股。 5.擬通過民國111年營業報告書。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 6.擬提請通過更換財務報表簽證會計師及112年簽證會計師委任及報酬案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 7.本公司私募辦理現金增資案擬到期不再分次辦理。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 8.擬發行限制員工權利新股予員工案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 | 無異議 |
第二屆第4次 111/12/29 (審計委員會) | 1.2023年度稽核計畫,提請 通過。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 2.2023年度計畫,提請 通過。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 3.本公司修訂「內部重大資訊處理暨防範內線管理作業程序」案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 | 無異議 |
第二屆第3次 111/11/08 (審計委員會) | 1.擬通過民國111年度第三季合併財務報告暨會計師與公司治理單位溝通事項。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 2.本公司修訂「內部重大資訊處理暨防範內線管理作業程序」案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 3.子公司蘇州創峰光電科技有限公司訂定「資金貸與他人之作業程序」案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 4. 子公司南通創峰光電科技有限公司訂定「購置及處分資產處理程序」案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 | 無異議 |
第二屆第2次 111/08/04 (審計委員會) | 1.擬通過民國111年度第二季合併財務報告暨會計師與公司治理單位溝通事項。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 2.稽核主管改派案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 | 無異議 |
第二屆第1次 111/06/17 (審計委員會) | 1.派任總經理案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 | 無異議 |
第一屆第16次 111/04/28 (審計委員會) | 1.擬通過民國111年度第一季合併財務報告。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 2.擬發行限制員工權利新股予員工案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 3.本公司擬辦理私募普通股案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 | 無異議 |
第一屆第15次 111/03/02 (審計委員會) | 1.擬提請審議本公司民國110年度合併及個體財務報表案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 2.提請審議本公司民國110年內部控制制度有效性考核及聲明書。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 3.擬通過民國110年度盈餘分配案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 4.擬通過民國110年度盈餘轉增資發行新股案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 5.提請審議「購置及處分資產處理程序」修訂案。 決議:全體出席委員同意,照案通,送董事會決議。 | 無異議 |
第一屆第14次 110/12/20 (審計委員會) | 報告稽核業務執行情形及查核結果。 1.2022年度稽核計畫,提請 通過。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 2.2022年度計畫,提請 通過。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 3.修訂「購置及處分重要資產程序」案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 4.修訂「從事衍生性商品交易處理程序」案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 5.修訂「資金貸與他人作業程序」案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 6.修訂「背書保證辦法」案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 7.子公司福盟國際企業有限公司訂定「購置及處分重要資產程序」案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 8.子公司福盟國際企業有限公司設立子公司「南通創峰光電設備有限公司」案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 9.現任會計師獨立性及適任性評估案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 | 無異議 |
第一屆第13次 110/11/04 (審計委員會) | 報告110年Q3稽核業務執行情形及查核結果。 1.擬通過民國110年度第三季合併財務報表暨會計師與公司治理單位溝通事項。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 | 無異議 |
第一屆第12次 110/08/05 (審計委員會) | 報告110年Q2稽核業務執行情形及查核結果。 1.擬通過民國110年度第二季合併財務報表暨會計師與公司治理單位溝通事項。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 2.修訂「110年第1次買回股份轉讓員工辦法」。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 | 無異議 |
第一屆第11次 110/07/08 (審計委員會) | 1.取得不動產案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 | 無異議 |
第一屆第10次 110/05/25 (審計委員會) | 1.討論本公司110年第一次買回本公司股份案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 | 無異議 |
第一屆第9次 110/04/29 (審計委員會) | 報告110年Q1稽核業務執行情形及查核結果。 1.擬提審議本公司民國110年度第一季合併財務報告案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 2.配合簽證會計師事務所內部調整更換會計師。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 | 無異議 |
第一屆第8次 110/03/04 (審計委員會) | 報告109年度稽核業務執行情形及查核結果。 1.擬提審議本公司民國109年度合併及個體財務報告案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 2.提請審議本公司民國109年內部控制制度有效性考核及聲明書。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 3.提請審議「背書保證辦法」修訂案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 4.提請審議「購置及處分資產處理程序」修訂案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 5.提請審議「從事衍生性商品交易處理程序」修訂案。 決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。 |